UA : Кваліфікаційна робота викладена на 116 сторінках друкованого тексту, містить 26 таблиць, 22 рисунки, 2 додатки. Перелік посилань включає 70 джерел,з них 5 іноземною мовою.
Об’єктом дослідження виступає процес управління процентним ризиком банку. Предметом дослідження є теоретичні, методичні та практичні аспекти
вдосконалення системи управління процентним ризиком банку.
Метою кваліфікаційної роботи магістра є узагальнення теоретичних і
методичних засад, а також розробка практичних рекомендацій щодо
вдосконалення системи управління процентним ризиком АТ «А-БАНК».
Завдання: опрацювати теоретичні та методичні засади управління
процентним ризиком банку; визначити особливості формування системи
управління процентним ризиком; вивчити організаційну структуру та
проаналізувати основні фінансово-економічні показники діяльності АТ «А-
БАНК»; здійснити аналіз дієвості системи управління процентним ризиком
банку; визначити напрями вдосконалення системи управління процентним
ризиком АТ «А-БАНК»; обґрунтувати необхідність розвитку інструментів
управління процентним ризиком банку; дослідити трансфертне
ціноутворення як засіб управління процентним ризиком АТ «А-БАНК».
Наукова новизна дослідження: набули подальшого розвитку сучасні підходи
до управління процентним ризиком у банківській діяльності, відповідно до
яких банки повинні використовувати розроблені: політику управління
процентним ризиком банківської книги; методики, методи, обов’язкові
інструменти; процеси, інформаційні системи та звітування про процентний
ризик. Практичне значення мають розробки з обґрунтування необхідності
розвитку інструментів управління процентним ризиком банку, впровадження
трансфертного ціноутворення як засобу управління процентним ризиком
АТ «А-БАНК».
EN : The work is presented on 116 pages of printed text, contains 26 tables, 22 figures, 2 annex. The list of referеnces includes 70 sources, 5 of them in foreign languages.
The object of the study is the process of interest rate risk management of the bank.
The subject of research is theoretical, methodological and practical aspects of
improving the bank's interest rate risk management system.
The purpose of the master's qualification work is to generalize the theoretical and
methodological principles, as well as to develop practical recommendations for
improving the interest rate risk management system of JSC "A-BANK".
Tasks: to develop theoretical and methodological principles of interest rate risk
management of the bank; determine the features of the formation of interest rate
risk management system; to study the organizational structure and analyze the
main financial and economic indicators of JSC "A-BANK"; to analyze the
effectiveness of the bank's interest rate risk management system; to determine the
directions of improvement of the interest rate risk management system of JSC "ABANK";
justify the need to develop bank risk interest management tools; to study
transfer pricing as a means of managing interest rate risk of JSC "A-BANK".
The following methods of economic research were used in the qualification work:
abstract-logical, economic-statistical, monographic, experimental, etc.
The information base of the study consists of data from the financial statements of
JSC "A-BANK", the NBU, as well as monographic studies and articles by
domestic and foreign authors. Developments on improving the interest rate risk
management system of JSC "A-BANK" are of practical importance.
Scientific novelty of the research: modern approaches to interest rate risk
management in banking activities have been further developed, according to which
banks should use the following developed: interest rate risk management policy of
the banking book; methods, techniques, mandatory tools; processes, information
systems and interest rate risk reporting.
Developments on substantiation of necessity of development of tools of
management of interest rate risk of bank, introduction of transfer pricing as means
of management of interest rate risk of JSC "A-BANK" have practical value.